免费问答

今年我还没有转，前面三个月一直有留抵，但是不是说好像是2018年到现在的增量留抵吗？其中的金额可能一部分是已转出，一部分未转，这该怎么确定分录呢？

你平时有没有把进项税额转到转出未交增值中，你现在未交增值税是不是借方余额 ，现在留底金额退回来 ，你的未交增值税是不是0 ，是0的话，你的进项证明全部退回了，直接借:银行存款 贷:未交增值税 如果你前期没有把进项转到转出未交增值税 那就证明一直挂在进项税额里 你现在直接借:银行存款 贷:应交税费-进项税额转出 这是能平的

我平时需要交税的时候结转进项税额，不需要交税的时候就不结转。现在未交增值税是0

我现在先这样做：借:银行存款 贷:应交税费-进项税额转出 然后再把应交税费-进项税额转出转到应交税费——未交增值税这样可以吧

可以  其实做不做都无所谓 只是在你应交税费科目下一增一减  你为了方便自己看 你就做一下吧 

1、就是我也不管有哪部分转的哪些没转的，这样做就是对的是吧？ 2、还有我不知道为什么没给全部转出？ 3、进项税额转出后增值税交了几百元。为什么附加税又不用交了，为0？

你只要保持你应交税费余额是0   未交增值税余额是0   就证明你的账务处理没有问题  后期计提的不算   增值税交了几百元  水利基金会有个10万以下当月免征   附加税是肯定要交的 最多六税两费减半征收 一般不会免的  你自己核对好  申报是否有误 

六税两费其中包括常见的城建税和教育费附加是吧？一般纳税人和小规模的优惠在10万和30万的界限有什么区别？总是有点搞不清楚

六税两费减免包括城建税和教育费附加 都是减半征收， 小规模和一般纳税人没有什么30万 10万的优惠 ，只有水利基金地方有优惠 月开票不超过10万免征水利基金 不是每个地方都有  小规模也没有30万、45万免征增值税政策 现在也已经免税了