00:10:00
问题已解决
小规模纳税人2021年一笔视同销售漏做，2022年4月开始增值税免征，如何做账务处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这笔收入你在去年做还是做到？今年开了发票吗？
2022 05/26 14:59
郭老师 
2022 05/26 14:59
做到去年的话可不免增值税，你需要修改你的增值税申报表。
84784988 
2022 05/26 15:11
做到2021年的，请问怎样修改增值税申报表呢
84784988
2022 05/26 15:12
是外购产品赠送客户的视同销售
郭老师
2022 05/26 15:14
你好，修改第四季度的就可以小规模的，如果季度45万，在第十栏填写你的不含税销售额。
84784988
2022 05/26 16:24
更正申报在2021年第四季度，会产生滞纳金吗？
郭老师
2022 05/26 16:25
你好，需要交税吗？需要交税的有滞纳金，不需要交税的没有。
84784988
2022 05/26 16:27
需要交税，但是小规模第四季度缓缴税费也要交滞纳金吗
郭老师
2022 05/26 16:30
好，那不需要缴纳滞纳金的。
84784988
2022 05/26 16:36
2021年只计提了增值税部分，附加税没有计提的话，附加税的可以更正申报在2021年四季度，入账在2022年吗
郭老师
2022 05/26 16:45
可以的，可以这么做的。
84784988
2022 05/26 16:46
更正申报税局会有信息通知到法人财务负责人的吗
郭老师
2022 05/26 16:49
你好，一般不会通知的，我们这边是不通知。
阅读 162
描述你的问题，直接向老师提问
1046
意见反馈
