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问题已解决
原会计劳务派遣公司的验收资金一直未做账，都好几年了，现在新会计接手，一并股东也换了，查报税记录有个印花税，请问这个账务要怎么调整
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您好
请问当时是银行缴纳的还是个人缴纳的
2022 05/26 15:09
84785013 
2022 05/26 15:25
不太清楚，现在都没有账，纸质账从18年年中开始，但是一直没这个数据
bamboo老师 
2022 05/26 15:26
请问单位用什么会计准则
84785013
2022 05/26 15:30
印花税是从银行扣的
bamboo老师
2022 05/26 15:31
借：利润分配-未分配利润
贷：银行存款
补入账分录
84785013
2022 05/26 15:32
小企业会计准则
bamboo老师
2022 05/26 15:33
小企业会计准则 就前面那样写分录就好了
84785013
2022 05/26 15:36
银行账户上没有这个钱，实收资本记录也没有，就是税务印花税申报了一下
bamboo老师
2022 05/26 15:38
那没有缴纳税款 不需要记账啊
84785013
2022 05/26 15:41
劳务派遣公司是要验资的，200万，所以这个钱应该是有过的，就是没记录，后期印花税有申报并缴纳，只是这200万后期账户上没看到，估计是验完资就取走了
bamboo老师
2022 05/26 15:42
请问银行存款明细没有流水吗 200万的
借：银行存款
贷：实收资本
借：其他应收款
贷：银行存款
84785013
2022 05/26 15:44
20年以前的网银上不能查账，得空我去柜台试试能不能查到
84785013
2022 05/26 15:45
那这个200万加进去以后，以往的是不是都要补缴企业所得税
84785013
2022 05/26 15:45
还有其他账务要调整的吗？
bamboo老师
2022 05/26 15:47
这个200万加进去以后 不涉及损益科目 不需要补缴企业所得税啊
单位还有其他业务吗
84785013
2022 05/26 15:50
什么其他业务？不好意思老师，没理解
bamboo老师
2022 05/26 15:51
就是从开始到现在就只有实收资本跟印花税业务吗
还有其他账务要调整的吗？ 这个是您问的啊 有其他业务发生没有入账的就需要调整
84785013
2022 05/26 15:57
有个应付账款，早前计提的，也不知道是什么，没有付原始凭证，这个要怎么调账？
bamboo老师
2022 05/26 15:58
早前计提的分录怎么写的
84785013
2022 05/26 16:08
计提费用
借：其他业务成本
贷：应付账款
应该是收入后的成本，因为收入计其他业务收入的，可是他们又做了一笔计提工资 借：管理费用-工资及附加 贷：应付职工薪酬
bamboo老师
2022 05/26 16:09
计提费用没有发票吗
工资也没有发放么
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