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外贸企业出口报关单的收入怎么填写到增值税申报表，填写到那个位置
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需要根据出口业务所确定的销售收入，来填报《增值税及附加税费申报表附列资料（一）》和《增值税减免税申报明细表》。
第一步，将A公司出口货物的销售额填写在《增值税及附加税费申报表附列资料（一）》第四、免税的第18栏——货物及加工修理修配劳务销售额栏次。
注意，如果外贸企业出口的是服务，则要将销售额填写在第19栏——服务、不动产和无形资产销售额栏次。
第二步，将出口货物的销售额填写在《增值税减免税申报明细表》第8栏-出口免税-免征增值税项目销售额栏次。
如果外贸企业出口的是服务，销售额还要同时填写在第9栏——“其中：跨境服务”栏次。
填写完销售收入，外贸企业用于出口退税的进项税额退税勾选后，也要记得填报在《增值税及附加税费申报表附列资料（二）》待抵扣进项税额的26栏——本期认证相符且本期未申报抵扣栏次。
最后，我们检查主表上是否已采集附表上的申报数据，检查无误就可以提交申报了。
2022 05/26 18:25
84785023 
2022 05/26 18:27
如果四月份勾选的发票做了红字信息表给对方，那进项税额那一页要怎么填写
朴老师 
2022 05/26 18:27
直接负数填写就可以
84785023
2022 05/26 18:28
部分开的，部分没有开，
朴老师
2022 05/26 18:30
同学你好
应该全额红冲然后重新开剩余金额的蓝字发票
84785023
2022 05/26 18:32
就是我有三张发票做了退税勾选然后发现有误我就给对方开红字信息表，然后对方给我开了正确的，我的增值税申报表进项那边怎么填写，因为我勾选十多份发票，只有三张有误
朴老师
2022 05/26 18:51
同学你好
按照对应的进项来填写
有误的转出
84785023
2022 05/26 18:52
这个有误的填转出，那主表要填写嘛
朴老师
2022 05/26 18:53
同学你好
主表自动体现的
84785023
2022 05/26 18:54
不是，现在是我要手动填写，因为我四月份申报表逾期了，要去税局申报，所以要自己填写，所以我主表要填写这个转出嘛，填写是填写在哪里
朴老师
2022 05/26 18:54
同学你好
附表二填写转出的
84785023
2022 05/26 18:55
主表要提现这个转出嘛
朴老师
2022 05/26 18:58
同学你好
进项税额转出，在申报表中应该填在主表第14栏，或表二的第十五栏。
84785023
2022 05/26 19:01
主表跟附表二都要填写是吗
朴老师
2022 05/26 19:03
填写一个就可以的
一般是附表二
84785023
2022 05/26 19:05
好的，那附表二中的26的金额要不要包含这个转出的金额
朴老师
2022 05/26 19:06
（1）填写纳税人已经抵扣，但按税法规定不允许抵扣，需作进项税额转出的部分；
（2）发生服务中止、购进货物退出、折让而收回的增值税额，应从当期的进项税额中扣减。
纳税人填写时需注意：
（1）纳税人进项税额转出栏次需要填写准确，比如：不能将红字专用发票通知单注明的进项税额填入第23行“其他应作进项税额转出的情形”，而应填入第20行“红字专用发票通知单注明的进项税额”。
（2）购货方当月开具红字发票通知单，若需作进项税额转出的，不论销货方是否已开具红字发票，不论购货方是否已收到对方的红字发票，购买方必须在取得红字发票通知单的当月从当期进项税额中转出，在次月纳税申报时将需要转出的税额填入附表二，不可多转或少转，不可提前或滞后，否则防伪税控抄报税时系统无法对红字发票通知单进行核销。
（3）购买方取得的红字专用发票不需要认证，直接在附表二第20行转出，若企业已经将红字发票认证，在第23行填写负数进行更正。
84785023
2022 05/26 19:08
不是很理解
朴老师
2022 05/26 19:24
这些是需要填写进项转出的
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