00:10:00
问题已解决
请问一下老师，企业承包了一个食堂，每月需要计提吗？我是要计提这样做的分录，对不对
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个是单位职工食堂的吗？
2022 05/27 12:26
郭老师 
2022 05/27 12:26
这个是单位职工食堂需要支付的，做这个。
84784958 
2022 05/27 12:28
是的单位食堂。嗯，单位承包的每月要支付食堂的费用
郭老师
2022 05/27 12:28
那就可以的，可以这么做的。
84784958
2022 05/27 12:29
可是我看之前的会计做的是管理费用，伙食费。然后带的是应付账款，伙食费
84784958
2022 05/27 12:29
所以我就想问一下，我这样做对不对
郭老师
2022 05/27 12:30
你好，这个分录就是正确的，就应该是福利费。
84784958
2022 05/27 12:35
然后第二个月我收到发票没有付款，就要做一笔负数的，借:应职工薪酬—福利费，贷:管理费用—职工福利费
然后再做一笔，借:管理费用—职工福利费，贷:应付职工薪酬—福利费
实际支付的时候，借:应付职工薪酬—福利费，贷:银行存款
郭老师
2022 05/27 12:37
好对的是的是这么做。
郭老师
2022 05/27 12:37
软件做账的，把管理费用放在借方，负数
84784958
2022 05/27 12:40
借:管理费用—职工福利费，贷:应付职工薪酬—福利费，负数
借:管理费用—职工福利费，贷:应付职工薪酬—福利费，这个样两笔吗
郭老师
2022 05/27 12:44
然后第二个月我收到发票没有付款，就要做一笔负数的，借:应职工薪酬—福利费，贷:管理费用—职工福利费
这个分录里面的管理费用放到借方负数，不是贷方负数。
84784958
2022 05/27 12:46
意思就是，借管理费用，贷应付职工薪酬，然后是负数
郭老师
2022 05/27 12:48
号对的是的，是这么做的。
阅读 79
描述你的问题，直接向老师提问
2239
意见反馈
