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老师，21年少暂估库存了，也少结转成本了，21年还做了提盈余公积，22年来票做以前年度损益调整，那盈余公积也要再计提是吗？
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盈余公积不需要计提之前多计提的，需要红冲。
2022 05/27 13:05
84784988 
2022 05/27 13:08
明白了老师，因为成本多了，所以盈余公积要红冲，所以像您说的借：盈余公积 贷：利润分配-未分配利润
郭老师 
2022 05/27 13:10
对的是的，做相反的分录就可以。
84784988
2022 05/27 13:11
我写错了老师，您写的是 借：盈余公积 贷：利润分配-提取盈余公积 借：利润分配-提取盈余公积 贷：利润分配-未分配利润
郭老师
2022 05/27 13:18
是的是的，是这么做的。
84784988
2022 05/27 13:19
好的谢谢老师
郭老师
2022 05/27 13:19
不用客气，工作顺利
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