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借 应收账款155 贷   主营业务收入   12.3         销项税              7.38 请问 贷方还有一项 怎么做

你写的这个分录是平的吗 你自己看看

借 应收账款 贷方合计数   贷   主营业务收入   12.3         销项税              155万/（1+税率 ）*税率  是这样算的  

那我下个月收钱了怎么做

借银行存款。贷主营业务收入，应交税费，应收账款。

后面这个打错了，把应交税费那个科目去掉 。后面这个打错了，把应交税费那个科目去掉。

借银行存款。贷主营业务收入，应收账款。

不平啊 你的应收账款是含税的 第二个月如何确认收入？

第二个月不是有个收入吗  包括第一个分录的应收和第二个月的收收入  

我现在举个例子 我这个月开了145万的租赁费发票  我要全部缴纳增值税  但是对方没给我打钱 这个月我也要按月缺人手收   第一笔分录   借   应收账款   18.4 贷  主营业务收入   11.5       应交税费           6.9 第二个月收钱   借 银行存款  12.08 贷  应收账款     12.08 我第二个月确认收入 借 应付账款   11.5 贷  主营业务收入  11.5 

应交税费           6.9这个要是开票金额的所有税款，那你的分录 就都正常  还有一个就是你第一个是就嘏是 18.4  后面第二个分录 应收才 12.8   还有没收回来的这个要注意一下