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老师，我们是一般纳税人，第一次缴纳增值税，我想问，有留底税额。我不知计提，缴纳留底税额和增值税这些分录该怎么写
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您好
您有留抵 还缴纳了增值税？
2022 05/28 14:58
84784960 
2022 05/28 15:06
是的老师
84784960
2022 05/28 15:07
留底抵扣完，还缴纳了增值税
84784960
2022 05/28 15:07
第一次做，我不知该怎么写分录？
bamboo老师 
2022 05/28 15:08
请问前面留抵的税额 分录怎么写的
84784960
2022 05/28 15:10
我没写老师，我不知该怎么写，一直挂着没做分录
bamboo老师
2022 05/28 15:27
借：应交税费-应交增值税-销项税额
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
84784960
2022 05/28 15:32
就这样写一个分录就可以了吧老师
84784960
2022 05/28 15:33
这个是留底的分录对吧？
bamboo老师
2022 05/28 15:34
这个是两个分录
把前面的进项销项税额都写上
里面已经包含留抵金额了
84784960
2022 05/28 15:45
嗯嗯，一个计提，一个缴纳对吗老师
bamboo老师
2022 05/28 15:46
两个都是结账
缴纳
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
84784960
2022 05/28 15:46
我就写这两个分录，就可以了对吗？这个就是缴纳增值税分录了，对吧
84784960
2022 05/28 15:46
谢谢老师辛苦了
bamboo老师
2022 05/28 15:47
是的 先写前面两个
缴纳后写第三个
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