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老师 我公司外币账户（美金）2021.10月开户,2021.10.20有收到2笔外币金额合计：18479.92元当天汇率：6.4069,2021.10.29也有收到一笔外币金额合计：9134元,汇率：6.3907，是每个月都账上都需要进行期末调汇吗？10.29刚好也是当月最后一天的工作日,期末调汇后我账上人民币余额换算为外币金额能和我对账单余额对上吗？期末是需要怎么进行调汇？
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你好，期末的货币性外币资产都是要调整汇兑损益的，按照最后一天外币的中间价确认人民币的金额，和账上的差额确认汇兑损益调整
2022 05/28 22:49
84785044 
2022 05/28 22:53
老师 你要看下我发给你的金额帮我换算一下，我当月账上余额:176732.34元 ，外币账单余额27574.61元（当天汇率6.3907也是本月工作日最后一天）我们是202110月开户的 我前面和现在发给你的数据也都是10月的
阎老师 
2022 05/28 23:00
18479.92+9134=27613.92，最后一天的汇率应当取人民银行美元中间价去计算
84785044
2022 05/28 23:02
9134是最后一天工作日交易的也需要去调汇吗？人民银行美元中间价是怎么计算？
阎老师
2022 05/28 23:03
要看人民银行公布的汇率，不是计算出来的
84785044
2022 05/28 23:09
老师 是看这个官网上的汇率吗
阎老师
2022 05/28 23:10
嗯，这个也可以的，一般直接登陆中国人民银行查询
84785044
2022 05/28 23:11
18479.92+9134=27613.92，最后一天的汇率应当取人民银行美元中间价去计算
那是怎么算嘛？
阎老师
2022 05/28 23:14
外币余额是27613.92，假如外币中间价是6.3907，期末折合人民币27613.92*6.3907=176472.28，跟账面的差额确认汇兑损益
84785044
2022 05/28 23:20
老师到底是用外币余额去调还是当月收到的合计外币金额去调，我都要绕进去了
阎老师
2022 05/28 23:41
以外币期末余额去调
84785044
2022 05/28 23:48
老师 比如说我2021.10月账上折算为人民币余额是：176,732.34元，对账单余额：27,574.61*6.3907=176221.06元,差额：176,732.34-176221.06=511.28元，那么我这边也需要把511.28元按当月最后一天汇率6.3907换算为外币再进行调整是吧
阎老师
2022 05/29 08:43
不是，差额是折算成人民币的，要确认汇兑损益，不调整外币，外币金额账上和对账单要一致。
84785044
2022 05/29 08:59
老师 那照我的金额是怎么调
阎老师
2022 05/29 09:03
借：汇兑损益调整511.28，贷：银行存款（外币户）511.28
84785044
2022 05/29 09:22
老师您使用外币账户科目就是需要把人民币折算为外币提现了，您看我的截图，是需要通过外币金额和汇率才能得出人民币金额511.28
阎老师
2022 05/29 10:12
外币是零，只是调整折算成人民币的金额
84785044
2022 05/29 10:14
老师 我们做账系统外币银行科目是需要填写外币和汇率才体现人民币金额的 您有看到我昨天发的截图吗？
阎老师
2022 05/29 10:38
你可以试一下外币填0，汇兑损益调整调的只是折算的人民币
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