00:10:00
问题已解决
申请高企，去年计提的研发工资少计提了，现在调整，借:研发支出-费用化支出-人员人工费用-工资薪金，贷:以前年度损益，分录对吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，您的分录不正确
2022 05/29 14:42
84784961 
2022 05/29 14:48
之前去年计提1000元工资分录是借：管理费用1000贷：应付职工薪酬。今年发现有一个人是属于研发的，所以要调整计提研发的工资计提，借：研发支出-费用化支出-人员人工费用-工资薪金400，贷：以前年度损益调整400。不对吗？正确的是怎么样？
84784961
2022 05/29 14:49
计提1000元是没有错的，也是总的要计提的工资总额
小林老师 
2022 05/29 14:58
您好，您这个费用化金额最后也结转当期损益了
阅读 215
描述你的问题，直接向老师提问
96
意见反馈
