免费问答

我是一般纳税人

没有这个科目呀

 你好； 没有就用你写的 ；     一般纳税人选择简易征收依照3%减按2%缴纳增值税的，需要填写三张表格： （1）增值税纳税申报表附列资料一（本期销项情况明细）第11行“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”对应第3列至第4列“开具其他发票”栏填写开具3%普通发票销售额及销项（应纳）税额，该行第9列“合计”“销售额”栏填写按简易计税方法计算增值税且的货物及加工修理修配劳务的不含税销售额，第10列“合计”“销项(应纳)税额”栏填写按简易计税方法计算增值税的货物及加工修理修配劳务的应纳税额。 （2）《增值税减免税申报明细表》“一、减税项目”栏“减免税性质代码及名称”选择“01129902/已使用固定资产减征增值税/《财政部国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》财税〔2009〕9号”，第2列“本期发生额”填写本期发生的1%的减征额；第4列“本期实际抵减税额”：填写本期实际抵减增值税应纳税额的金额，本列各行≤第3列对应各行，一般纳税人填写该列时，第1行“合计”本列数＝申报表主表第23行“一般项目”列“本月数”。 （3）主表第5栏“（二）按简易办法计税销售额”填写纳税人本期按简易计税方法计算增值税的销售额；第21栏“简易计税办法计算的应纳税额”填写纳税人本期按简易计税方法计算并应缴纳的增值税额；第23栏“应纳税额减征额”填写纳税人本期按税法规定实际抵减的增值税应纳税额。  

执行小企业会计准则

这个申报收入会和账不一致吗

 你好； 会的； 这个会有差异的   

那怎么办啊，和所得税报表收入就不一样了

老师，我没开发票，未开具发票栏对吗

老师，主表第5行应该填3%的销售额还是2%的销售额呀

 你好；正常的 ；   这个是因为你变卖固定资产 是会取得收入； 但是   准则是要求你走固定资产清理科目 。所以会造成有这个差异金额； 正常的哈 ；