00:10:00
问题已解决
老师你好，小企业会计准则的装修公司，监理借支的费用记哪个科目呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
有工程施工吗
没有的做生产成本
做了收入之后结转到主营业务成本
借生产成本贷应付职工薪酬
借主营业务成本贷生产成本
2022 05/30 12:40
84784949 
2022 05/30 12:43
是不是，工程施工--合同成本--XX项目--管理费？
易 老师 
2022 05/30 12:54
是的没错， 是这样的
84784949
2022 05/30 12:59
计提时：借：工程施工--合同成本--XX项目 贷：应付职工薪酬 发放时：应付职工薪酬 贷：银行存款
应付职工薪酬加二级科目吗？
易 老师
2022 05/30 13:04
对的没错， 是这样的，加 二级明细的
84784949
2022 05/30 13:10
监理提成一般是工程完工了之后，业主付完尾款，公司才会给监理结算。后面这个分录怎么做呢？
易 老师
2022 05/30 13:21
还是一样的计提，后面一组分录付款时做就行
84784949
2022 05/30 13:24
想要看一个监理一共向公司借支了多少钱，去哪儿查得到。还是另外用ExceI表格来统计。
易 老师
2022 05/30 13:25
看账务是如何记的，用表登记的就只能查表的
84784949
2022 05/30 13:34
公司去年是流水账，正在找期末余额。监理向公司借支的金额计到哪个科目去？
84784949
2022 05/30 13:38
计流水账时是用实际要给的提成减去监理借支的才是公司欠监理的。公司欠监理的我就知道计应付职工薪酬。但借支的就是不知道往哪儿计
易 老师
2022 05/30 14:04
借支另外记账不混在一起的
84784949
2022 05/30 14:06
这个借支不用会计计账，另外计是吗？
易 老师
2022 05/30 14:39
要会计计账的，借：其他应收款，贷：银行存款
84784949
2022 05/31 09:09
老师，麻烦把分录连起来完整地写一写。我这边监理借支的时候，借：其他应收款 贷：银行存款 没有写应付职工薪酬。老师麻烦帮我排个序。
84784949
2022 05/31 09:11
填写期初数据时，监理借支的合计数是写在其他应收款吗
易 老师
2022 05/31 10:01
借支与薪酬是两个业务，没有先后之分，发生就可以记的
84784949
2022 05/31 10:15
就是这里有点儿乱，计提时：借：成本 贷：应付职工薪酬 发放：借：应付职工薪酬 贷：银行存款 然后又是借：其他应收款 贷银行存款。这里两次银行存款减少，不明白。都是在说监理借支的事情，这块儿就是还不懂
易 老师
2022 05/31 10:23
借支：借：其他应收款 贷银行存款
工资：计提时：借：成本 贷：应付职工薪酬 发放：借：应付职工薪酬 贷：银行存款
84784949
2022 05/31 11:00
好的，明白了
易 老师
2022 05/31 11:17
满意的话，有空给五星好评:,( 我的提问-本问题沟通界面，结束提问并评价辛苦了非常感谢，谢谢
阅读 274
描述你的问题，直接向老师提问
16
意见反馈
