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老师好！如上月有1000元留抵税，本月销项税额100000元，进项税额80000元，如何结转未交增值税分录和金额？
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你好
借：应交税费—应交增值税（销项税额）100000，
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）80000，
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）20000
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）19000，
贷：应交税费—未交增值税 19000
2022 05/30 15:56
84784964 
2022 05/31 09:41
应交增值税——应交增值税（转出未交增值税）这个科目先袋20000元，再借19000元，这样好像不平
84784964
2022 05/31 09:42
做外账时月末结转增值税需贴附件吗？
邹老师 
2022 05/31 09:45
你好，上月有1000元留抵税，在 应交税费—应交增值税（转出未交增值税）借方1000元体现
这个月销项税额100000元，进项税额80000元，实际需要缴纳就是 1.9万，没有不平啊
月末结转增值税，这个分录是没有附件的
84784964
2022 05/31 09:47
理解了，谢谢您
邹老师
2022 05/31 09:49
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
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