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老师，月末结转损益的话需要结转未分配利润是吗
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您好，是的，这个是需要的
2022 05/30 17:00
84784999 
2022 05/30 17:00
怎么做会计分录呢
小锁老师 
2022 05/30 17:34
借 本年利润 贷 利润分配——未分配利润
84784999
2022 05/30 17:39
借：主营业务收入 其他业务收入 公允价值变动损益 投资收益 营业外收入 资产处置损益 贷：本年利润 借：本年利润 贷：主营业务成本 其他业务成本 税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 信用减值损失 营业外支出
84784999
2022 05/30 17:39
老师，是要先做完这个会计分录才做未分配利润是吗
小锁老师
2022 05/30 17:39
对的，先这样做，然后把本年利润结转到未分配利润，这样就完美了
84784999
2022 05/30 17:40
就是这两个差额就是未分配利润吗
84784999
2022 05/30 17:43
老师，这样做出来资产负债表那边不平衡，就是相差未分配利润的差额呢
84784999
2022 05/30 17:44
未分配利润是一号吗
小锁老师
2022 05/30 17:59
对，他不是一级科目，一级科目是利润分配 未分配利润
84784999
2022 05/30 18:05
那如果这样也不平衡了，如果营业收入是10万，然后成本是3万，其他费用加起来是3万，那老师，我是这样做会计分录日了吗：借主营业务收入10万 贷本年利润10万。借本年利润6万，贷主营业务成本3万 /费用3万。 借本年利润4万 贷利润分配-未分配利润4万？
小锁老师
2022 05/30 20:36
对的，这个就平了啊，最后利润4万
84784999
2022 05/30 21:21
是呢，这样余额额表平衡了，但是负债表不平衡，负债表差额是4万呢，如果我把未分配利润倒过来，借是未分配利润，贷本年利润，这样就平衡
小锁老师
2022 05/30 21:22
不可能啊，你收入是10，费用是6，最后未分配利润肯定在贷方才对的
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