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问题已解决
老师，你好，审计报告里边的应交增值税是根据科目余额表里边的哪些科目计算的
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同学
这就应交增值税。
应交税金--应交增值税下面的明细科目。
应交增值税明细账的填写：
一般纳税人“应交税费——应交增值税”的填写
在“借方”反映的明细账
1、进项税额
三级科目“进项税额”核算的内容是企业购入货物或接受劳务而支付的、准予从销项税额中抵扣的增值税额。
对于企业购入货物或接受应税劳务支付的进项税额，用蓝色登记；退回所购货物应冲销的进项税额，用红字登记。
2、已交税金
三级科目“已交税金”核算企业当月上缴本月增值税额。
3、减免税款
2022 05/30 17:12
84785011 
2022 05/30 17:13
那审计报告里边列示出来的金额具体怎么计算的
星河老师 
2022 05/30 17:16
同学
你先把你的明细账截图出来 老师教你填。
增值税分几个专栏，销项税额、进项税额、转出未缴增值税、未缴增值税等，根据你提供的报表，可以分别添加这几行，再分别将这一年的上述专栏的合计数分别填写到相应的列就可以了，最终的应交增值税是结转到明年一月分的未缴增值税金额。
84785011
2022 05/30 17:19
就是根据这些科目
84785011
2022 05/30 17:20
计算应交增值税
星河老师
2022 05/30 17:47
同学
这个是这样 应交增值税=销项-进项-转出 得到的。
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