免费问答

老师麻烦解答下这个题32.某企业某年有关资料如下 1.利润总额1036万元，当期所得税税率25%。 2.取得国债利息收入6万元。 3.行政罚款支出10万元。 4.存货账面余额150万元，当期计提跌价准备30万元。 5.交易性金融资产账面余额300万元，其中成本200万元，当期公允价值变动升值100万。 6.当期计提产品保修费30万元，预计负债余额30万元。假定年初递延所得税资产和递延所得税负债无余额。预计未来能够产生足够的应纳税所得额。采用资产负债表债务法，计算本期的递延所得税资产、递延所得税负债和所得税费用，并编制会计分录。