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问题已解决
老师您好21年4月开了一张负数发票我这边已经做账了，但是现在查才发现后来会计又把这张发票给作废了，（冲上月的一笔）现在就导致了，我账上把这笔冲了，发票系统里没有冲 这个怎么处理呢
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你好，你在这个月再开负数发票，你上一个月还能修改吗？上一个月能修改的话，把那个负数发票红冲了，然后再做到这个月。
2022 05/31 08:33
84785035 
2022 05/31 08:37
老师这是21年的不是今年，21年3月开的一张发票，已经确认收入并申报纳税，4月发现有误，所以开的负数发票，又开了一张正数发票，所以4月就算冲平了，我这边凭这两张一正一负已经冲平了，当月没有收入，但是后来作废了我不知道，跨年了现在怎么操作老师
郭老师 
2022 05/31 08:37
跨年了，这个月红冲，那你的增值税销售额和所得税的销售额是不是不一致了？
84785035
2022 05/31 08:39
是的 不一致了，第二季度那个会计报税又确认了一次收入，现在等于申报表和报表收入对不上怎么调整啊老师
郭老师
2022 05/31 08:46
红冲你之前的，然后再做发票的，借应收账款
贷利润分配未分配利润
应交税费应交增值税，
然后再做发票的开了负数发票
借利润分配未分配利润
应交税费应交增值税
贷应收账款
然后在纳税调整明细表收入其他，填写账载金额和税收金额
84785035
2022 05/31 09:13
老师今天汇算清缴就结束了，税务收入和报表不一致有影响吗
郭老师
2022 05/31 09:17
你好
税务局那边会问起来的，你跟他说发票开在了今年五月份。
84785035
2022 05/31 09:20
好的 老师去年还有一笔，会计开了一张负数发票 正常应该按照不含税金额冲减收入，之前会计是按照含税冲的，所以导致多冲了一个税点这个怎么处理啊
郭老师
2022 05/31 09:25
你好，这不是今年让你红冲了，然后再重新做。
郭老师
2022 05/31 09:25
上面分录不是写了吗
84785035
2022 05/31 10:11
老师如果是当年调整分录呢 应该怎么做啊
郭老师
2022 05/31 10:21
借应收账款负数
贷主营业务收入负数
应交税费，负数
借应收账款贷主营业务收入应交税费。
84785035
2022 05/31 10:45
老师因为之前是冲红时多冲了，那我现在调整是不是需要先写一笔正数分录，再写一笔负数
郭老师
2022 05/31 10:57
好对的是的是这么做的，上面分录写了
84785035
2022 05/31 10:59
老师您帮我看一下这样做对吗
郭老师
2022 05/31 11:01
你好
对的是的是这么做。
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