免费问答

老师，工资表和社保都是6月初计提5月的，工资表确定后在计提，现在5月31日，我做5月流水账，然后社保是5.18划走的，我做这比业务，就不太会了

你好；   那也得走应付职工薪酬过度的；    1、企业计提员工工资时，会计分录如下 借：管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 贷：应付职工薪酬——应付职工工资 应付职工薪酬——社保费（单位部分） 2、企业发放员工工资时，会计分录如下： 借：应付职工薪酬——应付职工工资 贷：银行存款（或库存现金） 其他应收款——社保费（个人部分） 应交税费——应交个人所得税    3.缴纳社保 ：借 应付职工薪酬-社保  ； 其他应收款-个人社保贷银行存款    

那我现在5.18公司划走这比社保款业务，我现在怎么做？

然后缴纳这个人，是属于成本下的

我是不是先入成本里啊？

 你好；  计提 借成本或者管理费用-社保贷应付职工薪酬- 社保 ；    .缴纳社保 ：借 应付职工薪酬-社保  ； 其他应收款-个人社保贷银行存款    

老师，那我现在是小缴纳，后计提是嘛

 你好；   按月计提 ； 避免你们影响利润表和报表哈； 及时去计提； 别   延迟到 下月或者是 以后月份做  

那我5月付5月的社保了，还要计提嘛？

 你好；  是的。当月 支付社保、或者工资的；  正常  当月也得计提 工资和社保的   

老师，越说越蒙圈了，重头说下，公司5月账户，在5.18划扣了5月社保的钱，这比业务我怎么做账？但是现在我们5月工资表还没出来，没开始计提呢，得等到6月工资表确定了，我在金蝶所属期5月才能计提5月工资和社保，现在就是社保先划走了

你好  ；     .缴纳社保 ：借 应付职工薪酬-社保  ； 其他应收款-个人社保贷银行存款    同时 当月还得计提社保 ：计提 借成本或者管理费用-社保贷应付职工薪酬- 社保       。   先做这两笔 ； 你工资 不清楚的先不做计提；等着你确定金额在做 补计提