00:10:00
问题已解决
冻品店借供应商部分货去搞活动，后面还回来，这个应该怎么记分录？没有开发票的。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是还一模一样的货物是吗？借库存商品贷应付账款，货物到了之后借应付账款贷库存商品，你支付给对方，把货物给对方，然后你再做一个入库，借库存商品贷应付账款。
2022 05/31 14:59
84785012 
2022 05/31 15:02
1，不是一样的货，是差不多的货，但价格会比原来的多一点或者一样多,2，有的也会直接给钱，会按照原价的1.5倍还现金，这个又怎么记分录
郭老师 
2022 05/31 15:03
那不可以的，影响你结转成本
比如你销售出去的是a，你开的a的发票，但是你进来的是B的货物，这个进销不一致，你需要让对方给你开a产品的发票，然后你开给对方b产品
郭老师
2022 05/31 15:03
那就是相当于销售业务。
郭老师
2022 05/31 15:03
第二种情况，那就直接按照购入购买，对方开发票就可以。
84785012
2022 05/31 15:07
全程都没有开发票的，双方都没有开发票，只有入库单或者出库单这样子的
84785012
2022 05/31 15:09
那我这两种情况怎么记分录啊
郭老师
2022 05/31 15:11
第一种情况，借库存商品a产品，贷应付帐款
借银行存款贷主营业务收入，
借主营业务成本
贷库存商品a产品
购入的B产品，借库存商品B产品，贷银行存款，借应付帐款
贷主营业务收入，
借主营业务成本，贷库存商品B产品。
郭老师
2022 05/31 15:12
2.借库存商品贷应付账款
借应付账款贷银行存款
借银行存款
贷，主营业务收入
应交税费应交增值税，
借主营业务成本贷库存商品
郭老师
2022 05/31 15:12
第一种情况没有考虑增值税，你可以考虑上。
84785012
2022 05/31 15:14
冻品店在12月以前都不需要报税，两年的那个什么合同，不需要报，所以都没有发票这些的
郭老师
2022 05/31 15:19
没有发票，按无票收入来做。
84785012
2022 05/31 15:23
有点没看明白这个分录的意思
第一次做账
郭老师
2022 05/31 15:24
具体的哪一个没有看懂，你能写下来吗。
郭老师
2022 05/31 15:24
第一个是购买货物没有付钱，然后你们购买的B产品拿来给对方销售，给对方的意思。
84785012
2022 05/31 15:24
我是冻品店不是供应商，你告诉我的分录是供应商做的还是冻品店做的
84785012
2022 05/31 15:24
突然懵了
郭老师
2022 05/31 15:25
同学，我写的是冻品店的，你不是跟人家换产品吗？你给人家的是B产品，人家给你的是a产品。你不是说你换来的产品不一样吗？你店里没有这个产品，然后你去问人家要了再销售出去，结果你买来的是B产品再还给人家。
84785012
2022 05/31 15:27
我店里的货借给供应商去搞活动，事后供应商还我，一还同等价格的货，二还1.5倍现金
郭老师
2022 05/31 15:27
第一个还回来的是一样的产品吗？
84785012
2022 05/31 15:28
不是，比如我借供应商包子，他还回来的可能是饺子或者同样的包子不同的牌子
郭老师
2022 05/31 15:29
借出去的包子
借应收账款贷主营业务收入，借主营业务成本贷库存商品包子，这个能看懂吗？
郭老师
2022 05/31 15:30
先一个一个的来，一点一点说，要不我给你写上了之后一大堆，
不好看
84785012
2022 05/31 15:30
这个可以
借出去的知道怎么记，还回来不知道
郭老师
2022 05/31 15:32
还回来的借库存商品，饺子贷应收账款。
84785012
2022 05/31 15:33
还1.5倍现金的呢
84785012
2022 05/31 15:34
还回来的饺子比借出去的多呢，又怎么记
84785012
2022 05/31 15:34
每次还回来的货不一定一样多，但一定不会少，只会多
郭老师
2022 05/31 15:36
借应收账款贷主营业务收入应交税费还回来的现金借库存现金贷应收账款
郭老师
2022 05/31 15:36
借库存商品贷应收账款营业外收入
郭老师
2022 05/31 15:36
差额放到营业外收支里面，或者是你的应收账款按照还回来的钱来做。
阅读 275
描述你的问题，直接向老师提问
220
意见反馈
