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问题已解决
请问上期留抵的进项税，本来如何做账 本期有销项
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你好； 月末结转下
比如
如果是一般纳税人 销项税额大于进项税额，结转增值税分录是，
借：应交税费-应交增值税（销项税额），
贷：应交税费-应交增值税（进项税额），
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。
同时，
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费-未交增值税。
次月缴纳：借
应交税费-未交增值税贷银行存款
2022 06/02 11:10
84785027 
2022 06/02 11:15
本来没进项，本期销-上期留抵=负数（也就是说本期销减上期留抵还有剩余留抵这种）
meizi老师 
2022 06/02 11:21
你好 ； 负数了 。 说明 你们 进项税大于销项税了。 借：应交税费-应交增值税（销项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。
贷：应交税费-应交增值税（进项税额），
同时，
借：应交税费-未交增值税。 贷 应交税费-应交增值税（转出未交增值税），
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