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老师，公司缴纳汇算清缴的税费怎么这分录
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您好
请问单位用什么会计准则
2022 06/03 19:48
84784976 
2022 06/03 19:48
小企业会计准则
bamboo老师 
2022 06/03 19:49
借：利润分配-未分配利润
贷：应交税费-企业所得税
借：应交税费-企业所得税
贷：银行存款
84784976
2022 06/03 19:50
不需要计提是吗老师
bamboo老师
2022 06/03 19:51
第一个分录就是计提啊
84784976
2022 06/03 19:52
做成一个凭证可以吗
bamboo老师
2022 06/03 19:53
做成一个凭证可以的
84784976
2022 06/03 19:54
那老师，每个月缴纳增值税呢？
bamboo老师
2022 06/03 19:55
月末
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
次月申报后缴纳
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
84784976
2022 06/03 19:59
老师，是税局查出来少交直接扣了的税款
84784976
2022 06/03 19:59
只做后面一个分录行不行
bamboo老师
2022 06/03 20:05
少交前面计提了吗
84784976
2022 06/03 20:06
没有老师
84784976
2022 06/03 20:06
不知道会交
bamboo老师
2022 06/03 20:07
那您什么原因少交的呢
84784976
2022 06/03 20:09
之前开发票税率错误，税局说把剩余其他未交部分补进去
bamboo老师
2022 06/03 20:12
那您确认分录的收入也要调整
正常应该是前面发票红冲 然后开具正确的
税率怎么这样处理
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