00:10:00
问题已解决
减免税款借方余额有280元，用他来抵销项怎么处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-减免税额
填附表四 减免税明细表 主表23栏
2022 06/04 08:19
84784995 
2022 06/04 08:28
如果本月销项大于进项，用之前的留抵税额抵扣，会计分录
84784995
2022 06/04 08:32
例如，收到款是27号，我30号才开发票，需要先通过预收账款吗，还是直接用银行存款来处理
bamboo老师 
2022 06/04 08:34
之前的留抵税额抵扣 请问你前面留抵税额在哪个科目体现的
84784995
2022 06/04 08:35
转出未交增值税借方余额
bamboo老师
2022 06/04 08:37
借：应交税费-应交增值税-销项税额 本月数
贷：应交税费-应交增值税-进项税额 本月数
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 以前留抵
84784995
2022 06/04 09:19
你好，我之前申报的税控盘费用看280全额抵减的，附表4填写了，但是主表23栏没有填写怎么办
bamboo老师
2022 06/04 09:40
请问填写的当月需要缴纳增值税吗
84784995
2022 06/04 09:42
不需要，但是这个月要交的话，直接在主表23栏填写280可以吗，附表已经填过不需要填了吧
bamboo老师
2022 06/04 09:43
附表四要填本期实际抵扣额栏次
主表要填 减免税明细表也要填
阅读 232
描述你的问题，直接向老师提问
1069
意见反馈
