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问题已解决
老师您好！请问一下。比如我公司是小规模，去年年底暂估成本10万元，借：主营业务成本10万，贷：应付账款10万。在今年汇算清缴之前收到了发票。借：主营业务成本-10（红冲），贷：应付账款-10万，借：主营业务成本10万，贷：应付账款10万。借：利润分配-未分配利润10，贷：应付账款10，这样做对吗？
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您好
暂估金额跟发票金额一致 汇算清缴前收到发票 把发票附在去年凭证后面就好了啊
2022 06/04 18:39
84784996 
2022 06/04 18:41
不一致呢，假设暂估是10万，实际是8万呢
bamboo老师 
2022 06/04 18:45
请问单位用什么会计准则
84784996
2022 06/04 18:57
小企业会计准则
bamboo老师
2022 06/04 18:59
借：利润分配-未分配利润 -10
贷：应付账款 -10
借：利润分配-未分配利润 8
贷：应付账款 8
84784996
2022 06/04 19:13
还是不明白
bamboo老师
2022 06/04 19:14
.先把去年暂估的红冲 然后再根据发票入账啊
84784996
2022 06/04 19:19
暂估时：借：主营业务成本10，贷：应付账款10，夸年红冲就是：借：利润分配-未分配利润10，贷：应付账款10？。
bamboo老师
2022 06/04 19:34
红冲 金额前面要用负号
84784996
2022 06/04 19:35
谢谢老师！
bamboo老师
2022 06/04 19:36
不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
84784996
2022 06/04 21:47
老师，不好意思，我再次打扰您。如果我直接把收到的8万发票贴在去年年底暂估成本凭证后。剩余的2万该怎么来冲呢
bamboo老师
2022 06/04 21:48
借：利润分配-未分配利润 -2
贷：应付账款 -2
84784996
2022 06/04 21:51
谢谢老师！
bamboo老师
2022 06/04 21:53
不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
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