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问题已解决
老师，你好！咨询一下22年5月补交19年的增值税以及附加税，需要计提吗？
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不用计提了，可直接做分录
借：未分配利润
贷：银行存款
2022 06/06 10:31
84784947 
2022 06/06 10:38
老师，我可以这样做吗？借：应交税费—增值税—进项税额转出，然后其他的税金及附加，借：营业税金及附加—城建税、教育附加，然后，贷：银行存款，这样可以吗？
文文老师 
2022 06/06 10:47
补交的增值税，为何要通过进项转出？
84784947
2022 06/06 10:50
因为是19年的专票不能抵扣，结果公司抵扣了
文文老师
2022 06/06 10:54
哦，那就可以。也可以按你的分录处理
84784947
2022 06/06 11:44
好的，谢谢老师
文文老师
2022 06/06 11:45
不用谢，有帮到你就好。请五星好评！
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