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问题已解决
老师，请问一下2022年5月留抵退政策，期末留抵的已经退税了，请问一下分录要如何写吖
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你好； 借银行存款贷应交税费-应交增值税- 进项税转出
2022 06/06 14:40
84784952 
2022 06/06 14:42
原来是做转出未交增值税耶。
怎么平？需要平掉嘛
meizi老师 
2022 06/06 14:49
你好； 你 月末结转下分录。 我记得上次给你说过结转分录的。 你看你会做不
84784952
2022 06/06 15:18
老师，这个是我结转的分录
84784952
2022 06/06 15:19
购进，借库存商品 应交税费应交增值税——待认证进项税
结转已经认证发票 借应交税费应交增值税 进项税额 贷应交税费应交增值税 待认证进项税
然后就是图片的那笔了
84784952
2022 06/06 15:20
所以现在是应交税费应交增值税 转出未交增值税 借方有余额，然后现在退税
meizi老师
2022 06/06 15:21
进项税大于销项税了吗？ 那分录就是对的； 到时 把转出未交增值税结转到未交增值税借方去； 在吧进项税转出转到 未交增值税贷方去； 这样就 可以了
84784952
2022 06/06 15:30
没有开票了，这个是之前留抵扣的了。
84784952
2022 06/06 15:31
所有科目都已经平了，只有应交税费应交增值税转出未交了
84784952
2022 06/06 15:32
要不借，银行存款 贷应交税费应交增值税转出未交增值税，这样可以的嘛
meizi老师
2022 06/06 15:32
你好 留底的话； 在借方挂着即可。 是的
84784952
2022 06/06 15:36
老师，是这样做吧
meizi老师
2022 06/06 15:39
嗯。 你简便一些的话； 可以这样处理
84784952
2022 06/06 15:41
怎么样是简便一点啊？我图片那样对吗？还是直接借银行存款 贷应交税费 转出未交增值税
但是我觉得你的借银行存款 贷方进项税额转出会更好
meizi老师
2022 06/06 15:44
你好； 正常是先做 转出未交增值税 在转未交增值税去； 你这个中间省略了
84784952
2022 06/06 15:46
这个嘛？还需要咋转吖
meizi老师
2022 06/06 15:48
参考这个来做 ； 参考
84784952
2022 06/07 09:32
两笔，老师就是这样咯
meizi老师
2022 06/07 09:33
你好； 嗯 ；是的； 按这个来 转的
84784952
2022 06/07 09:35
平了，谢谢老师啦
meizi老师
2022 06/07 09:44
不客气的； 帮到你就好 ；满意请给予评价
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