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公司是一般纳税人，从小规模那里购买材料，价格低，但没有发票，怎么入账
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借原材料贷，银行存款正常做账就可以的，正常结转成本就是不允许抵扣所得税。
2022 06/07 09:56
84785013 
2022 06/07 10:01
就是结转成本的时候，主营业务成本不能作为企业所得税扣除是吗
郭老师 
2022 06/07 10:02
你好，对的是的，是这么做的。
84785013
2022 06/07 10:03
好的，谢谢老师
郭老师
2022 06/07 10:04
不用客气，工作愉快。
84785013
2022 06/07 10:15
如果没有开发票，销售货物，怎么做账
郭老师
2022 06/07 10:17
借银行存款贷，主营业务收入和有发票的是一样做的。
郭老师
2022 06/07 10:17
我是一般纳税人，还有一个应交税费，应交增值税销项。
84785013
2022 06/07 10:19
那合同约定时间，是一年后才收款的，也是这样做吗，
郭老师
2022 06/07 10:20
可以的，可以这么做的，借应收账款贷主营业务收入。
84785013
2022 06/07 10:20
那增值税怎么确定
郭老师
2022 06/07 10:23
你好
一般纳税人13%的。
84785013
2022 06/07 10:24
就是不开发票，合同约定了收款时间是一年后，这样怎么确定增值税的纳税时间
郭老师
2022 06/07 10:35
你好，货物对方提供了就可以缴纳税款。
84785013
2022 06/07 10:38
我们是销售方，就是不开发票，合同约定了收款时间是一年后，这样怎么确定增值税的纳税时间
郭老师
2022 06/07 10:39
你好，货物发出去的当天。
84785013
2022 06/07 10:41
那如果我们的收款约定时间比货物发出还晚呢
郭老师
2022 06/07 10:42
借银行存款贷预收账款
先不用缴纳增值税和所得税。
84785013
2022 06/07 10:44
那意思是说等到收款约定时间，在确定收入了是吗
郭老师
2022 06/07 10:45
是的，可以这么做的。
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