00:10:00
问题已解决
老师问下，单位之前的有个凭证购买的牛奶员工福利，科目是， 借：管理费用 -福利费 应交税费-增值税-进项税额 贷： 应交税费-增值税-进项税额转出 应付职工薪酬-职工福利 我可以改下红冲 直接计入福利费吗，不然总是挂着一笔进项税额转出
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你这个分录做的不对，借管理费用福利费，应交税费应交增值税进项贷应付职工薪酬，
然后借管理费用，福利费
贷应交税费应交增值税进项转出
2022 06/07 16:59
84784993 
2022 06/07 17:04
就是刚刚忘记一点，这个是20年的帐，之前的同事一直没调整，还涉及到汇算清缴了是吧，
这个是他之前的凭证，是对的吗，就是现在帐上挂着进项税额转出
郭老师 
2022 06/07 17:14
你好，那你现在做相反的分录就可以的，借应交税费应交增值税进项转出贷应交税费应交增值税进项。
84784993
2022 06/07 17:19
直接转到进项税就行是吗
郭老师
2022 06/07 17:20
可以的，可以这么做的。
84784993
2022 06/07 17:27
了解，为什么不能直接做管理费用-福利费，之前公司一直是这样做的
郭老师
2022 06/07 17:27
你好，你选择不抵扣勾选，然后直接加税合计做到管理费用也可以的。
84784993
2022 06/07 17:38
如果说她当时是勾选了，那我就的做转出这个分录是吧
郭老师
2022 06/07 17:44
可以的，可以这么做的。
84784993
2022 06/08 09:31
老师，还有个疑问，我现在想把进项转出调走，怎么核实她之前有么有勾选
郭老师
2022 06/08 09:46
勾选清单有吗？每个月打印出来的，你看下。
郭老师
2022 06/08 09:46
抵扣勾选的清单和你的发票抵扣联应该是一块儿装订的。
郭老师
2022 06/08 09:46
没有的话勾选平台里面登陆进去有一个抵扣统计，在这里面有一个统计查询明细下载。
84784993
2022 06/08 10:14
查过了确定抵扣了，我就可以直接转到进项税了是吧，但是像我之前的方式，只是不勾选对吧
郭老师
2022 06/08 10:18
你好，对的是的，可以这么做的。
84784993
2022 06/08 10:27
好的，谢谢老师
郭老师
2022 06/08 10:33
不用客气，工作愉快。
阅读 277
描述你的问题，直接向老师提问
1183
意见反馈
