00:10:00
问题已解决
老师，公司在饭店l店充值会员卡3000元，用于员工聚餐消费，当天消费1787元，公司怎么进行账务处理？日记账如何登记呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好同学，咱可以先借。其他应付款。贷银行存款。
消费的那些肯定会给我们票据的，所以我们可以计入管理费用，业务招待费贷、其他应付款。
2022 06/08 09:11
84785008 
2022 06/08 09:13
但是这笔还没有消费完，日记账上怎么体现出来？毕竟钱当天已经付出去了
李霞老师 
2022 06/08 09:13
你好同学，第一笔凭证我发给你了，就说让你在日记账上来体现的。
84785008
2022 06/08 10:01
没理解，麻烦老师通俗点来讲解一下呢
李霞老师
2022 06/08 10:03
你好，就是你把钱先放到人家那里，咱就
借其他应付款，贷银行存款。
相当于我们先把钱给到他了，这个钱在他那里先放着，后期我们消费的时候再来冲减这个其他应付款，这样说可以明白吗。
84785008
2022 06/08 10:10
老师，那我日记上这样登记流水吗？这笔钱是股东直接充卡的
84785008
2022 06/08 10:11
我能不能只做1783的账务处理？会员卡股东拿着！
李霞老师
2022 06/08 10:11
你好同学，这个业务你得一开始就跟我说清楚，要不然我这样不停的跟你说的话，最后可能会误导你。你如果是股东付的钱的话，那正常的话，咱不需要做充值的那笔凭证了，因为是股东付的钱，这个钱不是从我们公司付出去的，所以说，你光让股东拿着那个1787的发票来报销就可以了。报销的话，咱把这个1787转给这个股东，然后咱
借管理费用，业务招待费，贷银行存款，把这个钱付给股东就可以了。
84785008
2022 06/08 10:18
我刚已经在跟股东说要这样处理，我就不必再做两笔分录了。谢谢老师
李霞老师
2022 06/08 10:20
祝您生活愉快开心快乐
阅读 432
描述你的问题，直接向老师提问
637
意见反馈
