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问题已解决
你好。我采购一批五金材料回来。款已付。发票还没有收到。我当月怎么做分录的啊？
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借原材料贷银行存款。
2022 06/09 10:23
84784971 
2022 06/09 10:25
这个票是增值税专用发票啊
玲老师 
2022 06/09 10:27
您的提问里说了没有收到发票。
84784971
2022 06/09 10:29
是的。发票还没有收到。那我下次收到了进项发票。这笔分录怎么做啊
玲老师
2022 06/09 10:33
把前面分录红冲按发票入账。
84784971
2022 06/09 10:36
红冲之后。然后分录做 借：原材料 应交税费- 进项发票。贷：银行吗
玲老师
2022 06/09 10:41
是的，这个分录是正确的。
84784971
2022 06/09 10:45
好的。谢谢你
玲老师
2022 06/09 10:50
不客气，祝您工作愉快。
84784971
2022 06/09 11:25
你好。我上月收到客户打来的货款 。发票还没开 借：银行存款 贷 应收账款 发票次月开出去 借：应收账款 贷主营业务收入 应交税费（销项税额）
84784971
2022 06/09 11:26
结转成本的时候 借：主营业务成本 贷： 库存商品 结转利润 。借主营业务收入 贷本年利润 。借本年利润 贷：主营业务成本
84784971
2022 06/09 11:26
是这样操作的吗
玲老师
2022 06/09 11:33
您好，不同的问题，请重新提问。
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