00:10:00
问题已解决
老师，请问收到和开具的研发和技术服务*数据服务费怎么做账？收到和开具的都是增值税专票
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
如果都是在一个月的，开出去借银行存款
贷，主营业务收入
应交税费应交增值税销项
借主营业务成本，
应交税费应交增值税进项
贷银行存款
2022 06/09 12:17
84785038 
2022 06/09 12:22
老师，不是在同一个月发生的业务怎么办？
郭老师 
2022 06/09 12:23
你好，那哪一个先发生的？
84785038
2022 06/09 12:26
有时先开出销项技术服务费，有时先收到进项在再销项，请问有什么不同吗？
84785038
2022 06/09 12:28
老师，请问在一个月同时发生，收到进项为什么是借主营业务成本？
郭老师
2022 06/09 12:29
你好，肯定不一样的
成本发票先到了借劳务成本，应交税费应交增值税进项贷银行存款
第二个月确认收入，借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税销项，然后再做结转的成本，借主营业务成本，贷劳务成本。
郭老师
2022 06/09 12:29
是先确认了收入，
你确认收入，然后再结转成本，暂估一个借主营业务成本贷应付账款
亲爱的，收入我没有给你写，按上面的来写就可以了，然后下个月发票到了红冲暂估的成本，然后再做发票的借应付账款借主营业务成本负数，
然后再做发票的
借主营业务成本应交税费，应交增值税进项贷应付账款。
84785038
2022 06/09 12:37
老师，我这个技术服务费是在销售电子产品时才开具的也是同上面一样的处理吗？进项也是购买电子产品才有的？
郭老师
2022 06/09 12:39
那你不能单独开技术服务的，如果你单独开技术服务的话，你就得单独做劳务成本，如果你开到商品里面，和你的库存商品一块儿做库存商品里面。
84785038
2022 06/09 12:42
进项和销项都是与商品开在同一张发票中，但是是分开开具的
84785038
2022 06/09 12:44
商品是13的税点，技术是6的税点，必须分开开具呀？但是是开在同一张发票中，那这个是怎么做？
郭老师
2022 06/09 12:45
按照上面的来做就可以
郭老师
2022 06/09 12:45
分开发票就应该这么做。
84785038
2022 06/09 12:51
好的，谢谢
郭老师
2022 06/09 12:53
不用客气
工作愉快
阅读 211
描述你的问题，直接向老师提问
215
意见反馈
