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去年的张成本发票未入账，现在入账，怎么做分录
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借：以前年度损益调整-主营业务成本
贷：应交税费-增值税-进项转出
借：应交税费-应交所得税
贷：以前年度损益调整-所得税费用
借：以前年度损益调整-所得税费用
利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整-主营业务成本
2022 06/09 22:08
84784961 
2022 06/09 22:10
去年只是做了预付，老师
家权老师 
2022 06/09 22:13
借：以前年度损益调整-主营业务成本
贷：预付账款
借：应交税费-应交所得税
贷：以前年度损益调整-所得税费用
借：以前年度损益调整-所得税费用
利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整-主营业务成本
84784961
2022 06/09 22:41
调了未分配利润？有啥用对今年来说
家权老师
2022 06/09 22:54
按照权责发生制，去年的成本，只能计入去年。所以要调未分配利润
84784961
2022 06/09 22:56
明年做汇算清缴时会起到作用是吧老师
家权老师
2022 06/09 23:00
只能更正申报21年的汇算了，不能在22年汇算中扣除
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