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当天开的发票，当天红冲，怎么做会计分录
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借应收账款
贷主营业务收入
应交税费
借应收账款负数
贷主营业务收入负数
应交税费负数
也可以直接不做
2022 06/11 08:07
84785027 
2022 06/11 10:31
老师，我上个月销售商品，已经收到钱，但是没有开发票，已经做成无票收入，这个月收到发票后怎么入账？
郭老师 
2022 06/11 10:33
这个月开了发票的吧
开了发票借应收账款
贷主营业务收入
应交税费
冲无票收入
借应收账款负数
贷主营业务收入负数
应交税费负数
84785027
2022 06/11 10:34
但是上个月销售商品的时候，直接收到钱了，现在收到发票也是需要从应收做负数吗
郭老师
2022 06/11 10:36
对的
应收账款最后没有余额的
84785027
2022 06/11 10:37
好的，谢谢老师
84785027
2022 06/11 10:40
老师，是先借应收账款，贷主营业务收入-无票收入然后冲无票收入，借应收账款（负数），贷:主营业务收入-开票收入，应交税费（销项）？
郭老师
2022 06/11 10:41
是的
是的
是的
对的
84785027
2022 06/11 11:03
老师，那如果上个月我销售商品没收到钱，我借应收账款，贷主营业务收入-无票收入，这个月我收到钱了，也收到发票了，要怎么冲？
84785027
2022 06/11 11:04
我既要冲应收，也要冲无票收入。
84785027
2022 06/11 11:05
这个月我收到钱，先把上个月冲红，再借:银行存款，主营业务收入-开票收入，应交税费-销项
84785027
2022 06/11 11:05
是这样不
郭老师
2022 06/11 11:13
可以的，可以这么做的。
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