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问题已解决
建筑企业，有两个项目工程，一个是简易计税的工程，一个是一般计税的工程，本月简易计税的工程有销售收入，一般计税的工程没有销售收入但是回来得成本票有专票，这个专票怎么处理，因为一般计税工程本月没有销售收入但是有成本票专票回来，没有销售成本票专票就不能抵扣，这个问题怎么处理
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您好
先入账
借 工程施工
借 应交税费－待认证进项税额
贷 应付账款等
后期勾选认证抵扣
借 应交税费－应交增值税－进项税额
贷 应交税费－未交增值税
2022 06/14 11:21
84785023 
2022 06/14 11:25
也就是我先入账，但是在发票勾选认证平台上不进行勾选认证抵扣，等后期这个工程有销售收入了再经营勾选认证，因为工程工期比较长，近三四个月都不会有销售收入，收到的专票三四个月不勾选认证有没有问题
bamboo老师 
2022 06/14 11:26
没有问题的 现在取消认证抵扣期限了
84785023
2022 06/14 11:28
在发票认证管理平台上，这个专票是直接不认证，还是做认证不抵扣处理，
bamboo老师
2022 06/14 11:31
在发票认证管理平台上，这个专票是直接不认证
84785023
2022 06/14 11:32
好的，谢谢
bamboo老师
2022 06/14 11:39
不客气哈 欢迎有疑问继续提问
84785023
2022 06/14 11:40
简易计税工程回来得成本票专票是不允许抵扣的，这种专票在发票勾选平台上怎么操作
bamboo老师
2022 06/14 12:06
勾选的时候选择勾选不抵扣这个选项
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