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账面进项大于认证进项金额，怎么调减
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你好，你能查到具体的是哪个发票都做了吗？
2022 06/15 12:09
84784962 
2022 06/15 12:32
这查起来就工作量大了，有什么方法调账请问
郭老师 
2022 06/15 12:44
借应交税费待认证
贷应交税费应交增值税进项，
但是这种不能保证肯定没问题
84784962
2022 06/15 13:36
这样不行呢，老师借方并没有减少，只能总对应进项里做分录
郭老师
2022 06/15 13:39
借营业外支出贷应交税费应交增值税进项。
84784962
2022 06/15 13:49
不是的
是这样
借:成本
应交税费应交增值税-待认证进项
贷:应付账款
郭老师
2022 06/15 13:51
你是想消除你的应交税费待认证科目吗？如果是的话，借主营业务成本贷，应交税费待认证。
84784962
2022 06/15 14:01
不是的，我想减少进项，不是要消除，下个月进项还可以抵扣的
郭老师
2022 06/15 14:02
是应交税费应交增值税进项吗？你下一个月再抵扣的话，你不就放到应交税费待认证。
郭老师
2022 06/15 14:02
应交税费待认证，你的增值税申报系统上就根本就没有这个，你想抵扣的时候再做相反的分录不就可以？
84784962
2022 06/15 14:05
您说的我我不能理解什么意思，
郭老师
2022 06/15 14:07
你想减少你的应交税费应交增值税进项
你把它放到应交税费，应交增值税进项贷方
你下个月还想抵扣这些可以抵扣的，放到借方应交税费，待认证
到这一步理解吗？如果你做到成本里边的话，你的成本不就多了。
84784962
2022 06/15 14:47
现在是想本期借方合计账上和认证相符，所以就借方是待认证进项，您可能要结合明细账才能理解我说的，老师
放在贷方是余额减少，不是借方进项减少呢
我做到成本里边是什么意思？没有做到成本里面的，
郭老师
2022 06/15 14:51
如果你单纯的想要减少你的应交税费借方余额的话，借营业外支出贷应交税费应交增值税进项
这样你的应交税费余额减少了。
84784962
2022 06/15 14:52
为啥是用到营业外支出
郭老师
2022 06/15 14:56
这个是查不到原因的进项结转出去的
郭老师
2022 06/15 14:56
不是。不知道具体的是哪一份发票多做了
84784962
2022 06/15 15:03
这些票是可以查出来的，实际是有这些票的，不是说这些票的进项是虚入账了，老师
郭老师
2022 06/15 15:04
你好，实际有业务，你能说一下具体的业务吗？你现在不是没有查到，还没有做汇算清缴了，你可以先这么做着
84784962
2022 06/15 15:04
这些不结转出去啊，这些进项票是真实存在的，不是入错数字了
郭老师
2022 06/15 15:04
即使你做到了主营业务成本管理费用里面，你没有发票，你虚增了这一笔业务也不可以抵扣所得税的，和营业外支出是一个结果的
除非找到具体的业务，有具体的发票。
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