00:10:00
问题已解决
老师，以前年度的进项发票已抵扣，但是税局说我们上游开的发票有问题，需要进项转出。这个需要怎么做账务处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
正好当时的分录怎么做的。
2022 06/15 12:05
84785039 
2022 06/15 12:14
借原材料，进项，贷应付账款
郭老师 
2022 06/15 12:18
没有结转的成本，实际你们也没有支付吗？
郭老师
2022 06/15 12:18
如果是的话，借应付账款
贷原材料
应交税费应交增值税进项转出
郭老师
2022 06/15 12:19
我已经结转了成本，也支付了这个实际有业务的，借以前年度损益调整
贷应交税费应交增值税进项，转出
借应交税费，应交增值税进项转出
贷应交税费查补税款，
借应交税费查补税款，贷银行存款
84785039
2022 06/15 12:23
金额也就一千多，可以不走以前年度损益调整吗？
郭老师
2022 06/15 12:27
可以的，可以做主营业务成本。
84785039
2022 06/15 12:42
不应该是做损益吗
郭老师
2022 06/15 12:42
你好，借主营业务成本贷应交税费应交增值税进项转出主营业务成本不是损益类的科目吗？
84785039
2022 06/15 12:49
以前的成本都结转了，再结转现在的成本感觉不太对吧。我说的损益是费用或者营业外支出
郭老师
2022 06/15 12:50
你做主营业务成本和做管理费用是一个性质的，不都影响了你的利润？
郭老师
2022 06/15 12:50
到时候一块调整就是了。
郭老师
2022 06/15 12:50
汇算清缴别抵扣所得税
阅读 106
描述你的问题，直接向老师提问
580
意见反馈
