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问题已解决
我们公司是生产管材的一般纳税人，我们从别的生产管材的企业买了一批管材卖给了我们的客户，我们给客户开了增值税专用发票，我们购进管材的厂家当时没有给我们开增值税专用发票，过了几个月给我们补开了发票，这个补开的发票我们可以还可以抵扣吗？
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2022 06/15 15:29
84785012 
2022 06/15 15:31
怎么做账写分录？
李霞老师 
2022 06/15 15:32
借库存商品
借应交税费应交增值税进项税额
贷银行存款。
84785012
2022 06/15 15:34
那我们的商品早已经卖出去了，怎么处理？
李霞老师
2022 06/15 15:35
你好，你当时卖出去的时候，你应该确定收入了，你卖出去的时候就应该是
借应收账款或借银行存款
贷主营业务收入，贷应交税费应交增值税销项税额。
李霞老师
2022 06/15 15:36
然后你现在入了库存商品以后，直接如果根据账户上的情况，你可以结转成本的，但是你当时销售的时候截短赞工成本了吗？
李霞老师
2022 06/15 15:36
您当时销售的时候结转暂估成本了吗？
84785012
2022 06/15 15:37
没有，就按正常销售走的
李霞老师
2022 06/15 15:39
那你现在正常入库就行，按说的话，你看看你这个月有收入吗？有收入的话，你可以把你现在入库的库存商品结转成本，因为你之前做的有点儿不太合适，当时收入的时候，你就应该，确定一个暂估成本来，但是你没确定。
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