00:10:00
问题已解决
老师，请问补缴了去年的增值税5万，但是是用期末留抵税额抵扣了5万，怎么入账呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，您是怎么补缴的？你是在今年的报表上填的无票收入吗？
2022 06/15 16:54
84785035 
2022 06/15 16:57
无票收入，直接让在税务大厅更改了增值税申报表，钱是在期末留抵税额里面抵扣了
李霞老师 
2022 06/15 17:00
你好，那你要确定无票收入。你可以借应收账款
贷主营业务收入贷应交税费应交增值税销项税额。
84785035
2022 06/15 17:03
那也没有体现我的期末留抵税额有变动呀
李霞老师
2022 06/15 17:06
你好同学，你有了销项了，自动把那个留底税额给抵减，所以说就没有了。
84785035
2022 06/15 17:08
那应收账款怎么平账呢
李霞老师
2022 06/15 17:14
您这个应收账款不太好平账，你最好世界，营业外支出贷应收账款。
李霞老师
2022 06/15 17:14
或者说您库存现金的话，能灵活运用的话，可以借库存现金贷应收账款。
84785035
2022 06/15 17:16
那如果是之前的进项税达不到抵扣标准，需要把进项税转出，怎么入账呢
李霞老师
2022 06/15 17:17
进项税额转出的话，你可以借主营业务成本或者借费用，然后贷应交税费，应交增值税进项税额转出。
84785035
2022 06/15 17:18
好的，谢谢，
李霞老师
2022 06/15 17:20
祝您生活愉快开心快乐
阅读 894
描述你的问题，直接向老师提问
31434
意见反馈
