00:10:00
问题已解决
老师，上年末利润总额负数，今年所得税汇算清缴有个业务招待费调增了，然后税务系统利润总额和财务账上的利润总额有个差这种情况怎么处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
会计的利润总额，与税法的应纳税所得额本来就不一致，不需要特地调整的
2022 06/16 15:56
84784991 
2022 06/16 16:11
税务系统利润总额比财务账上的利润总额少了所得税汇算业务招待费调增的4612.28元，这种情况不用做账务处理是嘛
邹老师 
2022 06/16 16:13
你好，税务系统的利润总额，与账面的利润总额是一样的
不一样的是税务系统的应纳税所得额 与利润总额，这个不需要调整
84784991
2022 06/16 16:23
好的，财务账上不用做账务处理是吧，老师
84784991
2022 06/16 16:23
因为是上年末亏损
邹老师
2022 06/16 16:23
你好，是的，这个不需要特地调整的
84784991
2022 06/16 16:27
好的。谢谢老师
邹老师
2022 06/16 16:30
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
84784991
2022 06/16 16:36
老师汇算清缴借，利润分配-未分配利润，贷应交税费-应交企业所得税，然后月末利润分配科目结转嘛
邹老师
2022 06/16 16:36
你好，利润分配-未分配利润，已经是最终的科目，不需要再结转啊
84784991
2022 06/16 16:49
想问下公司买了一块土地，交了土地出让金，然后又交了契税，印花税，还有交易费，但是没有拿到土地证呢，这种情况账务处理怎么做账呀
邹老师
2022 06/16 16:50
不同问题，请分别提问，谢谢配合。
阅读 285
描述你的问题，直接向老师提问
1117
意见反馈
