00:10:00
问题已解决
某企业20x2年应交所得税1000万元；递延所得税资产年初余额为300万元，年末余额为500万元；递延所得税负债年初余额为800万元，年末余额为600万元。假定递延所得税的发生额只影响所得税费用，该企业20×2年应确认的所得税费用的金额为（）万元。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
所得税费用=[（600-800）-（500-300）]+1000=600
2022 06/16 19:59
阅读 172 温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 阅读 172
描述你的问题，直接向老师提问相关问答
查看更多-
某企业2022年应纳税所得额为1000万元，适用的所得税税率为25%。递延所得税资产年初余额为200万元，年末余额为210万元；递延所得税负债年初余额为180万元，年末余额为210万元。假定递延所得税的发生额只影响所得税费用，该企业2022年应确认的所得税费用的金额为（ ）万元。
262 -
本年度企业实现利润220万元，年初递延所得税负债余额20万元，年末余额25万元，本年应交所得税50万元，为什么不是55万元？
562
-
1、某企业2020年实现应纳税所得额400万元，递延所得税负债的年末余额和年初余额分别为140万元和100万元，递延所得税资产的年末余额和年初余额分别为75万元和55万元，适用的所得税税率为25%。该企业应确认的所得税费用金额为（ ）万元。
A.100
B.120
C.50
D.70
能告诉我算的过程嘛是不是选D
521
-
20×3年末的递延所得税资产余额＝400×12.5％＋400×25％＝150（万元）；
20×4年末的递延所得税资产余额＝400×12.5％＋800×25％＝250（万元）；
20×5年末的递延所得税资产余额＝400×12.5％＋800×25％＝250（万元）
老师，为什么划分为两部分，按两个税率？
应交所得税＝（4500－800－200－16－25＋60）×25％＝879.75（万元）；递延所得税资产发生额＝（60－800）×25%＝－185（万元）；
老师，这里这个200，是什么？
1031
-
20×3年末的递延所得税资产余额＝400×12.5％＋400×25％＝150（万元）； 20×4年末的递延所得税资产余额＝400×12.5％＋800×25％＝250（万元）； 20×5年末的递延所得税资产余额＝400×12.5％＋800×25％＝250（万元） 老师，为什么划分为两部分，按两个税率？ 应交所得税＝（4500－800－200－16－25＋60）×25％＝879.75（万元）；递延所得税资产发生额＝（60－800）×25%＝－185（万元）； 老师，这里这个200，是什么？
1048
赶快点击登录
获取专属推荐内容
意见反馈
