00:10:00
问题已解决
小规模期间开具一张专票并申报纳税了，税款延期到10月份缴纳，后来变成一般纳税人之后又红冲了这张发票，要怎么入账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
红冲发票也是要按以前税率做红字分录
2022 06/16 21:45
84785035 
2022 06/16 21:47
开具发票的月份正常做分录吗？
84785035
2022 06/16 21:48
红冲了，申报系统里的税还要交吗？
venus老师 
2022 06/17 07:48
同学开票当月申报，红冲当月是负数申报
84785035
2022 06/17 08:10
开票当月是小规模纳税人，开票之后是增值税一般纳税人
84785035
2022 06/17 08:11
红冲是在一般纳税人之后第二个月红冲的
84785035
2022 06/17 08:28
老师在吗？
venus老师
2022 06/17 08:52
那你们之前开的票红冲也是填在对应的税率上的
84785035
2022 06/17 09:51
是的，按之前的税率红冲的
venus老师
2022 06/17 10:31
所以就按之前税率负数填写
阅读 543
描述你的问题，直接向老师提问
4559
意见反馈
