00:10:00
问题已解决
老师好，这个怎么做分录？ 产品部团建费1200元，银行存款支付，怎么做会计分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
借：生产成本，制造费用 ， 贷：应付职工薪酬—福利费
借：应付职工薪酬—福利费 ， 贷：银行存款
2022 06/17 10:24
84785035 
2022 06/17 10:25
上一笔分录是计提吗？第二笔分录是支付对吗
邹老师 
2022 06/17 10:26
你好，是的，是这样的
84785035
2022 06/17 10:27
但是我们会计做账的时候都是这样做的，请问这样做对吗？
邹老师
2022 06/17 10:28
你好，之前有做计提的吗？
84785035
2022 06/17 10:29
没有，就是根据报销单上面的团建费用这样做的会计分录
邹老师
2022 06/17 10:29
你好，那就不对的，少了计提分录
84785035
2022 06/17 10:30
我们会计这样做的话就是没有把应付职工薪酬冲掉是吗
邹老师
2022 06/17 10:30
你好，是的，是这样的
84785035
2022 06/17 10:32
像我们会计做这种分录会有什么影响呢老师？应付职工薪酬应该在贷方才对，这都跑到借方了
邹老师
2022 06/17 10:32
你好，影响就是没有计提啊
84785035
2022 06/17 10:35
但是，应付职工薪酬不是在贷方吗？她这样做不就是借方有余额了吗
邹老师
2022 06/17 10:35
你好
借：生产成本，制造费用 ， 贷：应付职工薪酬—福利费
借：应付职工薪酬—福利费 ， 贷：银行存款
完整的是这样
你单位会计只是做了支付分录，没做计提分录
84785035
2022 06/17 10:37
有点答非所问了老师，你不是说会计做的不对吗？不对的话肯定是有影响的啊，我说的借方有余额你就没回答我
邹老师
2022 06/17 10:39
你好，借方有余额，现在解决办法就是补计提啊
84785035
2022 06/17 10:41
其实当看到手里的团建费报销单的时候，直接做计提和支付的分录就对是吧？
邹老师
2022 06/17 10:42
你好，是的，是这样的
84785035
2022 06/17 10:43
我们会计拿到报销单的时候没有计提是不是因为这个报销单已经支付了，所以就写了支付的分录？或者是后期统一计提？如果后期统一计提的话是不是比较麻烦？
邹老师
2022 06/17 10:45
你好，你之前的描述，已经很明显就是没有计提啊
阅读 82
描述你的问题，直接向老师提问
215
意见反馈
