免费问答

老师请教一个问题，店铺房租实际已经交到22年3月17日，截止到4月做报表房租已计提到22年8月17日（已计提5个月）因提前计提了房租。计提时借：营业费用——房租 贷：其他应付款——房租 现在收到通知说免租6个月房租，等于是从3月18日免租到9月17租金，那么我在做5月报表的时候本应该继续房租到9月17日，因收到免租通知，5月就没计提，那么这种情况，我是不是在做5月报表的时候不但不计提租金，反而要把之前计提的租金冲回来，借：其他应付款——房租 贷：营业外收入 直到把之前多计提的5个月冲完为在继续计提租金，这样处理是否正确？