00:10:00
问题已解决
老师，律所上季度合伙人和律师工资计入管理费用了，这月开始把他们的工资计入成本，这样做账可以吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，之前是入账有错误吗？
2022 06/17 14:47
84785034 
2022 06/17 14:49
不是，之前工资都是计入管理费用了，是不是律师的工资应该记到成本里呢？是的话，该怎么入账？
邹老师 
2022 06/17 14:49
你好，律所律师的工资，正确的处理是
借：劳务成本，贷：应付职工薪酬
借：主营业务成本，贷：劳务成本
84785034
2022 06/17 14:52
我以后可以按老师说的做，那上季度已经结账报税了，怎么办？
邹老师
2022 06/17 14:53
你好，之前如果有错误，需要做相应的更正
84785034
2022 06/17 14:56
具体怎么更正？重新结账还是只更正报表？
邹老师
2022 06/17 14:57
你好，这样做调整分录
借：劳务成本，贷：管理费用
84785034
2022 06/17 14:59
我在六月份结账的时候做这个分录可以吗？还是退回到三月份做？再重新结账？
邹老师
2022 06/17 15:01
你好，直接在现在做相应的调整分录
84785034
2022 06/17 15:13
六月份调整工资分录，借:劳务成本贷:管理费用结转，借:主营业务成本贷:劳务成本这样对吗？老师社保部分也得做更改吗？之前也是入的管理费用
邹老师
2022 06/17 15:13
你好，是的，是这样的
阅读 142
描述你的问题，直接向老师提问
611
意见反馈
