00:10:00
问题已解决
你好，我想问一下，我们公司报个税和做工资表都是按按应发，但是实发和应发不一样，这个怎么做账务处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好是找应发的金额来报
2022 06/17 15:00
84785008 
2022 06/17 15:39
但是工资用公户打的，之间这个差怎么做账呢
小宝老师 
2022 06/17 16:50
工资计提和发放的会计分录如何做?
答:工资计提和发放的会计分录如下:
工资计提:
借:管理费用-工资
管理费用-社保费(公司部分)
贷:应付职工薪酬-工资
应付职工薪酬-社保费(公司部分)
扣社保费:
借:应付职工薪酬-社保费(公司部分)
其他应收款-社保费(个人部分)
贷:银行
次月发放工资时:
借:应付职工薪酬--工资
贷:应付职工薪酬--社保(个人部分)
应交税费--应交个人所得税
库存现金/银行存款
阅读 167
描述你的问题，直接向老师提问
311
意见反馈
