免费问答

我想问的是 是直接按照票面正常做收入 税额部分转到营业外收入 还是给一般纳税人一样的步骤 把差额部分换算抵减掉一部分销项以后 差额部分再转营业外收入

同学你好 （1）全额确认收入与销项税额 借：银行存款       贷：主营业务收入              应交税费———应交增值税(销项税额)   （2）确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减” 借：主营业务成本       应交税费———应交增值税(销项税额抵减)       贷：银行存款 （3）月底结转未交增值税 借：应交税费———应交增值税(转出未交增值税)        贷：应交税费———未交增值税

小规模的有吗 小规模既然交不到税 那就不用确认可抵减的了是吧 一般纳税人抵减是因为可以抵扣销项 小规模免税就不用是吧

同学你好 这个免税就不用做

好的谢谢老师

同学你好 满意请给五星好评，谢谢