问题已解决
某制药厂为增值税一般纳税人,主要生产各类应税药品和 免税药品。2020年6月发生如下经济业务:(1)向医药经销 店销售应税药品,取得不含税销售额35万元,支付不含税 销货运费3万元,取得增值税专用发票。向制药厂附设的非 独立核算门市部销售本厂生产的应税药品,取得销售收入 价税合计28万元,另收取优质费2万元。(2)销售免税药 品,取得货款15万元,支付不含税销货运费1万元,取得增 值税专用发票。(3)外购生产应税药品的原材料,取得增值 税专用发票,注明金额40万元,增值税5.2万元,运输途中 合理损耗5%。上述业务取得的增值税扣税凭证均已在当月 认证并抵扣进项税额。请根据上述资料,回答下列问题: 第1题 单选题 该制药厂6月份应转出的进项税额为。 2(单选题)单选题 该制药厂6月份可抵扣的进项税额为(单选题) ()
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2022 06/19 13:54
84784993
2022 06/19 13:57
该制药厂6月份应转出进项税额为 A0.35万 B0.39万 C0.44万 D0.51万
该制药厂6月可抵扣的进项税额为
A4.99万 B5.03万 C5.08万 D5.12万
bamboo老师
2022 06/19 14:47
外购生产应税药品的原材料,取得增值税专用发票,注明金额40万元,增值税5.2万元 生产应税药品的 只有销售免税的运费1万的进项税额不可以抵扣啊
1*0.09=0.09 进项税额转出 但是答案不符啊 这题是不是有点问题
请问解析 是怎么写的
84784993
2022 06/19 14:56
我也觉得题有问题 就是没答案
bamboo老师
2022 06/19 15:02
这题有问题 别做了