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问题已解决
我分公司现在成立了还没有人员，申报个税别人跟我说做法人的，那法人在总公司交的社保和工资，分公司啥都没交，就是工资和社保都是0就好了是吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，是的，零申报即可
2022 06/19 15:42
84785006 
2022 06/19 15:43
老师我可以提一个别的问题吗
我问了很久没有老师回复我
小林老师 
2022 06/19 15:44
您好，您可以提，但不一定可以回复您
84785006
2022 06/19 15:45
老师你看一下可不可以回答，工程施工单位 我用了工程施工科目核算成本 但是没有用工程结算科目，在最后我结转成本怎么结转啊 收入是按开票收入来确定的 最后结转怎样才能衔接上啊 我不用工程结算科目怎么处理 结转主营业务成本呢，老师这种是不是账目上是看不出这个项目是否盈利不走合同毛利这个科目。
小林老师
2022 06/19 15:51
您好，若按照您的科目设置，您需要使用工程结算。否则按新收入准则确认收入成本
84785006
2022 06/19 15:54
是的，但是老师我在学堂实操上面做到建筑实操那个长城建筑11/12月的实操账就是按仿造工业合同来的就是我提问的一样，直接结转成本，收入，直接计提企业所得税，结转损益，我听会计学堂老师熊老师的课所可以仿造工业合同做没有工程结算的，所以我想问问我一直这样做会有风险吗
小林老师
2022 06/19 15:56
您好，风险是没有的，但是您开票确认收入是不正确
84785006
2022 06/19 15:57
我相当于是开一次票确认一次收入，成本也是开一次票进一次成本，收入走的是借：应收账款，贷：朱营业收入，应交税费就跟工业做法完全一样
小林老师
2022 06/19 16:00
您好，收入确认与是否开票无关
84785006
2022 06/19 16:00
老师是不是最后只能通过台账才能知道我的累计收入，以及工程产生的毛利
84785006
2022 06/19 16:01
收入我这边是按照产值的合同进度确定比例来开票，但是请款单没有经我手
84785006
2022 06/19 16:02
那老师我一直是这个做法需要注意那些问题吗，不如后续税务检查的话我可以提早准备好
小林老师
2022 06/19 16:05
您好，1收入确认是否符合会计口径，税费是否及时缴纳，2成本费用发票是否取得
84785006
2022 06/19 16:08
老师我项目上的请款单可以算作收入确定吗，正规公司是按现场做好的产值做的工程量清单来的，我小公司不可能实时给到我。
小林老师
2022 06/19 16:15
您好，是根据项目进度确认收入
小林老师
2022 06/19 16:15
您好，与收款付款无关
84785006
2022 06/19 16:20
老师一般项目进度确认收入的话有哪些单据吗？主要没见过
小林老师
2022 06/19 16:27
您好，负责项目人员有资料
84785006
2022 06/19 16:33
老师我们是小企业小项目估计不一定有，你可以帮我找一下百度样表吗，或是你说一个表格名字我去查一下，不然我问我同事估计也不一定知道我说的是啥
小林老师
2022 06/19 17:12
您好，不好意思，做项目的人员有资料，麻烦您别催，
84785006
2022 06/19 17:14
好的，老师我问一下同行去，谢谢
小林老师
2022 06/19 17:15
您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持
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