00:10:00
问题已解决
请问思羽老师在吗？我想问一下
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学您好，休假中，没在线呢，周一会来
2022 06/19 16:46
84784997 
2022 06/19 16:47
老师你好，问一下我5月份销项税额152364.48。 进项368964.60。这个月外销申报退税额133860.55。期末留底税额82739.57。 那我这个月结转税金科目应该怎么做了？
易 老师 
2022 06/19 16:52
进项大于销项时形成留抵不需账务处理，当销项大于进项时要计提处理的
84784997
2022 06/19 17:09
老师那我6月份需要结转退税的金额科目怎么做的？因为我7月份做6月份的账时需要做一份分录是借：银行存款133860.55元。 贷：应交税费-增值税-出口退税133860.55元
易 老师
2022 06/19 17:14
你好，可以做的， 没问题
84784997
2022 06/19 19:01
老师那我现在6月份我税金怎么结转？
易 老师
2022 06/19 19:45
进项税大于销项这种情况不需要进行单独的账务处理。
84784997
2022 06/19 19:57
老师，那我7月份贷方做了一笔应交税费-增值税-出口退税，这样的分录。那我六月份是不是需要做一笔计提的，不然这个贷方科目平不了了？
易 老师
2022 06/19 20:32
应交税费-增值税（出口退税）二级科目应交增值税整体平就行，项目不需要结转平的
84784997
2022 06/19 20:49
老师你帮我看一下，我这样分录对吗？
易 老师
2022 06/19 21:11
销项和进项不需转的保留就可以，应交增值税二级平就行，栏目不需要有借有贷，一般是一个方向就行。
84784997
2022 06/19 21:29
老师这样不用转平吗？
84784997
2022 06/19 21:30
我这里已经转平了，期末没有余额了
易 老师
2022 06/19 21:43
转平了就继续做好了
84784997
2022 06/19 21:57
老师那我借：银行存款133860.55元。 贷：应交税费-增值税-出口退税133860.55元。 这样的分录是不是我还要做一笔借方的应交税费-增值税-出口退税？
84784997
2022 06/19 21:58
不然我借贷就平不了
易 老师
2022 06/19 21:58
不需要的，平了就可以了
84784997
2022 06/19 22:03
老师但是如果不做借方分录的话就不平了，，我截图给你的是我之前做的借贷方都做了的，这次我借方做这个分录，我贷方做什么科目就不知道了
易 老师
2022 06/19 22:14
总体是平了的没看到不平
84784997
2022 06/19 22:19
老师我借：银行存款133860.55元。 贷：应交税费-增值税-出口退税133860.55元。 这样分录的情况下，我是不是还需要要做一笔借方的，应交税费-增值税-出口退税。不然这个分录成了贷方有余额了？
易 老师
2022 06/19 22:32
应交税费-增值税是借方有余额还是贷方有余额？
阅读 102
描述你的问题，直接向老师提问
356
意见反馈
