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老师租给公司的汽车维修费专票，保险费等专票是可以抵扣的对吧
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您好，这些是不能抵扣进项税额的
2022 06/20 06:55
84785046 
2022 06/20 07:18
可是我从百度上查的是可以抵扣的
东老师 
2022 06/20 07:19
如果是你们公司租的车辆的话，保险费，维修费这些肯定是不能抵扣的。
84785046
2022 06/20 07:25
私家车租给了公司，私人已经在税务局代开个税发票了，这个车已经是公司使用了
东老师
2022 06/20 07:26
我知道了，车辆的停车费 汽油费 过路费这些可以扣除 保险费 修理费这些是不行的
84785046
2022 06/20 07:45
可是现在已经抵扣了，现在的记账分录怎么做回来
东老师
2022 06/20 07:46
你抵扣的话，需要做进项税额转出的。
东老师
2022 06/20 07:46
借管理费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出
84785046
2022 06/20 08:05
如果这样第一次做了借管理费用，贷应交增值税-进项税额，如果再做一个借管理费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出，这样管理费用就做了2遍，那管理费用不就有问题了吗
东老师
2022 06/20 08:12
因为你之前做进项税额的时候，这个费用没有，你没有计入到费用里面了，现在你转出了这个就得记住到你的管理费用。
84785046
2022 06/20 08:23
老师实在不明白了，如果做完借管理费用 贷应交税费应交增值税进项税额转出，之后是不是还要做借管理费，贷现金
84785046
2022 06/20 08:24
这个现金的金额是不是就是金额+税金
东老师
2022 06/20 08:34
对，这个现金的金额就是你的费用，加税的金额。
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