00:10:00
问题已解决
老师好，假如申报二季度利润表的所得税费用，可以包含上一年度补交的所得税款费用吗，一般纳税人。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
所得税申报就是按累计数据申报的，按1-2季度的累计利润总额申报的
2022 06/20 11:40
84785020 
2022 06/20 11:49
那我补交的税款之前也没计提，不该加进去吗
辜老师 
2022 06/20 11:52
那你可以现在补计提的
84785020
2022 06/20 11:54
不提了 ，利润表里所得税费用不就应该加上由于汇算清缴补交的税款吗，
辜老师
2022 06/20 12:36
是的，是要加上的 额
84785020
2022 06/20 12:43
老师，我该不该相信你的话，补交的上年度企业所得税可以加进季报的所得税费用里，对吧老师
辜老师
2022 06/20 13:37
补交的上年度企业所得税，是汇算清缴里面应补的所得税费用数据，账面计入所得税费用
本年度所得税申报，和这个补交的所得税没关系啊
你所得税申报是按利润总额申报的的啊
阅读 248
描述你的问题，直接向老师提问
15
意见反馈
